Расчет коэффициентов ликвидности

чистый денежный поток (NCF - Net Cash Flow);

денежный поток от операционной деятельности (CFO - Cash Flow from Operations);

денежный поток от операционной деятельности, скорректированный на изменения оборотного капитала (OCF - Operating Cash Flow);

денежный поток от операционной деятельности, скорректированный на изменения оборотного капитала и удовлетворения потребности в инвестициях (OCFI - Operating Cash Flow after Investments);

свободный денежный поток (FCF - Free Cash Flow).

При этом независимо от стадии жизненного цикла, на котором находится предприятие, менеджмент вынужден решать задачу определения оптимального уровня ликвидности, поскольку, с одной стороны, недостаточная ликвидность активов может привести как к неплатежеспособности, так и к возможному банкротству, а с другой стороны, избыток ликвидности может привести к снижению рентабельности.

В силу этого современная практика требует появления все более совершенных процедур проведения анализа и диагностики состояния ликвидности.

баланс актив ликвидность кредитоспособность

Другие материалы

Статистический анализ точности и стабильности технологического процесса производства хлеба
Статистические методы управления качеством продукции обладают в сравнении со сплошным контролем продукции таким важным преимуществом, как возможность обнаружения отклонения от технологического процесса не тогда, когда вся партия деталей изготов ...

Статистический анализ случаев заболевания в РФ анемией. Анализ рынка лекарственных препаратов
Опасность и нарастающее число случаев заболеваний различными видами анемий в Российской Федерации неуклонно растет. Согласно определению, анемией следует называть уменьшение концентрации гемоглобина в объеме крови. Если у женщин в силу некоторы ...