Анализ себестоимости продукции (работ, услуг)

Затраты на производство услуг составили 248935 тыс. руб. Увеличение себестоимости работ и услуг от корпоративного плана на 33840 тыс. руб., в то же время на 1 рубль дохода снижение затрат на 2,35 коп, что дало экономию затрат на 6090 тыс. руб.

В сравнении с фактом прошлого года увеличение себестоимости на 45301 тыс. руб., в то же время на 1 рубль дохода снижение затрат на 8,75 коп., что дало снижение затрат на 22710,6 тыс. руб.

Таблица 20

Анализ затрат на 1 рубль дохода

Элементы затрат

2007

2008

Отклонение

Сумма, тыс. руб.

Затраты на 1рубль услуг (коп.)

Сумма, тыс. руб.

Затраты на 1рубль услуг (коп.)

Абсолютное

Темп,%

Материальные затраты, всего

107230

55,12

145612

56,11

0,99

1,8

в том числе:

       

0

 

Материалы и запчасти

29481

15,15

40891

15,76

0,61

4

Работы и услуги производственного характера

16396

8,43

38360

14,78

6,35

75

в том числе:

       

0

 

услуги автотранспорта и механизмов

11808

6,07

34681

13,36

7,29

120

услуги подрядных организаций

2291

1,18

925

0,36

-0,82

-69

Топливо

58918

30,28

63851

24,6

-5,68

-18

Энергоресурсы

2435

1,25

2510

0,97

-0,28

-22,

Трудовые затраты

80476

41,36

89122

34,34

-7,02

-16

Расходы на оплату труда

64476

33,14

71607

27,59

-5,55

-16

Фонд заработной платы

63622

32,7

70588

27,2

-5,5

-16

Льготный проезд

499

0,26

786

0,3

0,04

15

ЕСН и НС

16000

8,22

17515

6,75

-1,47

-18

Амортизация

6704

3,45

4750

1,83

-1,62

-47

Прочие

9226

4,74

9451

3,64

-1,1

-23

в том числе:

       

0

 

налоги

555

0,29

916

0,35

0,06

21

аренда имущества

   

253

0,1

 

Себестоимость услуг

203635

104,67

248935

95,92

-8,75

-8

Объем работ и услуг

194555

 

259533

     
Перейти на страницу: 1 2 3 4

Другие материалы

Стратегия восстановления платежеспособности
Современная экономическая стратегия удвоения валового внутреннего продукта России к 2010 году предполагает, прежде всего, существенный рост промышленного производства. Однако, кроме кардинального обновления устаревших основных фондов предприятий ...

Энергетическая стратегия РФ
Актуальность темы исследования. Нефтегазовые ресурсы являются национальным богатством страны. Они невоспроизводимы, и при их эксплуатации в недрах остается более 60% неизвлеченных запасов. Промышленные размеры запасов, составляющие активы нефте ...

Статистика