Анализ управления финансовым состоянием в ООО «ЕвроДор»

Источники средств

2010

2011

Изменения 2011 к 2010 (+/-)

1

2

3

4

1. Источники собственных средств

2284

2157

-127

2. Внеоборотные активы (ВА)

40

24

-16

3. Наличие собственных оборотных средств (Гр.1 - Гр.2)

2244

2133

-111

4. Долгосрочные кредиты и займы

0

0

0

5. Наличие собственных и долгосрочных заемных средств для формирования запасов (Гр.3 + Гр.4)

2244

2133

-111

6. Краткосрочные кредиты и займы

9

150

141

7. Общая величина основных источников средств на покрытие запасов (Гр.5 + Гр.6)

2253

2283

30

8. Запасы

12420

12493

73

9. Излишек (+), Недостаток (-) собственных оборотных средств на покрытие запасов (Гр.3 - Гр.8)

-10176

-10360

-184

10. Излишек (+), Недостаток (-)собственных оборотных средств и долгосрочных заемных средств на покрытие запасов (Гр.5-Гр.8)

-10176

-10360

-184

11. Излишек (+), Недостаток (-) общей величины источников средств на покрытие запасов (Гр.7-Гр.8)

-10167

-10210

-43

12. Трехкомпонентный показатель типа финансовой устойчивости

Фс<0; Фт<0; Фо<0, т.е. S={0,0,0}.

Фс<0; Фт<0; Фо<0, т.е. S={0,0,0}.

-

Показатели

Нормативное значение

2010

2011

1. Коэффициент автономии (Ка)

≥0,5

0,130

0,142

2. Коэффициент концентрации заемного капитала (Кз)

≥0,4

0,870

0,858

3. Коэффициент соотношения заемных и собственных средств (Кз/с)

≤1

6,669

6,057

4. Коэффициент финансовой зависимости.

≤0,5

7,669

7,057